一、内部控制概论 1.内部控制的概念 2.内部控制的属性 3.内部控制的种类 4.内部控制的设计原则 5.控制点与控制技巧 二、内部控制规范总揽 1.内部控制基本规范 2.内部控制评价指引 3.内部控制应用指引 三、业务流程重组 1.流程重组的症状 2.流程重组的步骤及各步骤的操作要点 3.流程重组各步骤操作要点（最佳管理实践） 4.业务流程图 四、内部控制实务 1.常见的舞弊类型 2.内部控制的设计步骤 3.内部控制实例详解 4.内部控制手册的编写 5.建立内部控制系统必须考虑的重要因素